每年年初的头两个月，财务顾问们都会特别关注RRSP（注册退休储蓄计划），这是加拿大人用来为退休存钱的一种账户。为什么呢？因为上一年的存款截止日期是新一年的前60天，今年是3月3日。如果你想2024年少交一点税或争取福利最大化，我们建议你抓紧时间多存一点RRSP。不过这篇问下我们想聊聊什么时候从退休账户里取钱是个聪明的选择。
RRSP的存款可以降低你的应税收入，也就是说，你存钱时不用马上纳税，等将来取钱时再根据当时的税率纳税。这对很多人来说能省下不少税。但有些人觉得RRSP不够灵活，担心钱被锁在里面太久，毕竟退休可能还要等很多年。这个担心有道理。不过，在某些情况下，提前从RRSP取钱其实是个战略性的好办法。下面是五种常见的情况：
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支付学费或培训费用
加拿大政府有个“终身学习计划”（LLP），允许你从RRSP里取出最多2万加元，用来付学费或其他教育开支。这不只适用于大学生，也可以用来参加职业培训，比如学一门新技能或者提升工作能力。只要你在10年内把钱还回去，就不用纳税。
举个例子：如果你想转行学个新本领，这笔钱可以帮你付培训费，而且只要按时还款，就不会多交税。
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购买自住房
如果你过去四年里没有自己的房子，可以通过“购房者计划”（HBP）从RRSP里取出最多6万加元，用来付买房的首付。只要你在15年内还清这笔钱，也不用纳税。不过建议你先用完“首次购房储蓄账户”（FHSA，一个专门为买房设计的储蓄账户）和个人存款，再考虑动用RRSP。因为如果不还回去，取出的钱要纳税，而其他账户可能更灵活。
这样做有什么好处：首付多一些，能减少贷款金额，降低利息。如果首付不到房子价值的20%，还需要买额外的抵押贷款保险。用HBP可以避开这笔费用，尤其在利率高的时候更划算。
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在收入低的年份支持生活
有些人以为提前取RRSP的钱会有罚款，其实没有——只是按你当时的税率纳税。如果因为失业、休假或产假，收入大幅下降，你的税率会变低，这时候从RRSP取钱可能比借钱更省税。你可以随便取多少，但取越多，税就越多，留给退休的钱也越少。
小建议：如果你取了钱后发现用不完，可以把剩下的存进“免税储蓄账户”（TFSA，一个不用纳税的储蓄账户），让钱继续增值。
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平滑退休收入
有些人在退休前会选择兼职，或者换一份收入不高但更开心的工作，这时收入会减少。因为你可能还不到领养老金的年龄（或者不想那么早领，以免影响未来的金额），从RRSP取钱是个不错的补充收入办法，你可以自己决定取多少。
另外，到了71岁，RRSP必须转成“注册退休收入基金”（RRIF），每年得强制取出一部分。如果RRSP里的钱太多，强制取款可能会让你的收入变高，影响政府发的福利（比如老年保障金）。提前从RRSP取一些钱，能让你的收入更平稳，避免这些问题。
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减少最终所得税
如果你去世时，RRSP里的钱没有指定给配偶，政府会把这笔钱算作你当年的收入，按最高税率征税。提前取一些钱出来，可以减少RRSP的余额，降低遗产税。
注意：这样做要小心计划，最好找财务顾问聊聊，确保不会影响你的退休生活。
重要提醒
除了购房（HBP）和学习（LLP）这两种特殊情况，从RRSP取钱不会在下一年增加RRSP 存款额度，未来不能再补回去。这意味着你少了一部分让钱免税增长的机会，可能会影响退休储蓄。所以在决定前，一定要好好想想利弊。如果你拿不准，可以找我们聊聊，财务顾问能根据你的情况给出建议。
总结：RRSP是个很棒的退休储蓄工具，但有时候提前取钱也是聪明选择，比如付学费、买房、撑过收入低的日子、平衡退休收入，或者减少遗产税。只要计划得好，你就能更灵活地用这笔钱，还能享受税收优惠。
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