我们先简单介绍一下什么是CPP以及退休后能拿到多少CPP退休金。Canada Pension Plan 加拿大退休金计划，简称CPP是加拿大工薪阶层退休金的重要组成部分。CPP是强制参与的退休金计划，每一个打工人都要从工资中扣除一定比例，同时雇主也要按1：1为员工缴纳CPP。这些钱统一交由一个叫CPP Investment Board 加拿大退休金管理局的机构管理投资。
一个打工人如果在65岁退休，那么在2021年最高可以领取每月$1,203.75元的CPP退休金。但不是每个人都能领到全额的CPP退休金。只有年满18岁后工作至少39年，并且每年都交满CPP才能拿到最高的CPP退休金。这个条件其实并不容易达到，对于新移民来说就更加难以达到。
CPP退休金并不是一定要等到65周岁才能领取。打工人退休后最早可以从60岁，最迟可以从70岁开始领取CPP退休金。不论是满65周岁开始领取，还是想提前或延迟领取CPP，都需要提前向Service Canada提出申请。如果提早领取CPP，CPP将会按每提前一个月减少0.6%的比例递减。相反，如果推迟领取CPP，CPP将会按每推迟一个月增加0.7%的比例递增。假设我65岁退休能拿到每月$1,000的CPP，下面表格显示的就是提前领取CPP每月减少的数额。
通常主流的观点认为加拿大人应该至少等到65岁甚至推迟领取CPP。这个观点的依据是虽然提前多领取几年CPP，但平均每月领取的数额少与正常退休领取的CPP。以目前加拿大人均预期寿命男性80岁女性84岁来看，长期来看并不划算。假如正常65岁退休我可以领取$1,000/月，提前到60领取每月能拿到$640。虽然60-65岁提前领取了$38,400，但是如果从65岁开始领取每月$1,000，只要107个月就可以追平。也就是说从74岁开始，65岁领取CPP拿到的总额就逐渐超过了从60提前领取CPP的总额，而且差距随着年龄增长，将会越来越大。
对于多数人来说，提前领取CPP退休金可能并不是一个明智之举。但是以下几种情况不妨考虑提前申请CPP退休金。
1，65岁以前被解雇了或其他原因无法工作，而又需要钱支付基本生活开支
通常超过60岁想要返回职场工作是比较困难的，但是如果不幸在65岁之前失去收入来源，可能提前申请CPP是不得不做出的选择。如果提前到60岁申请CPP退休金，在2021年最多可以领取到$9244.80 的CPP。
2，在65岁前健康出现严重问题，预期寿命大幅降低
前文中我们已经提到，如果预期寿命超过74岁，那么从60岁开始提早领取CPP退休金可能并不划算。而且随着年龄的增长，这个差距会越来越大。如果在60岁或更早出现了严重健康问题，导致您有足够的理由预计自己的预期寿命显著降低，那就应该在60岁提前申请领取CPP退休金。如果您有健康方面的担忧，应该和您的家庭医生或专科医生咨询，看看是否符合申请领取CPP残障退休金的条件。如果CPP残障退休金获得批准，同样条件下领取的CPP残障退休金是高于普通退休金的。
3，预计在65岁后退休收入很少，符合领取GIS最低收入补助条件
GIS （Guaranteed Income Supplement）最低收入保障，是针对低收入老人的社会福利。如果65岁后能领取的OAS 和CPP都不多，其他收入来源也很少，收入水平低于领取GIS的标准（2021年单身：$18,984, 家庭：$25,104）, 可以考虑提前申请CPP退休金。因为GIS是社会福利性质，收入越低拿到的GIS越高，目的是为了保证低收入老人收入水平能达到最低的收入保障线。提前领取CPP退休金的老人，虽然每月拿到的CPP少了，但是如果符合领取GIS 的标准，GIS会相应增加，实际退休后总收入并没有太大影响，而且GIS还是免税收入。另外要注意的是，领取GIS的老人必须居住在加拿大。如果离开加拿大，GIS会在离境6个月后停止发放，直到返回加拿大后重新申请。
4，对于55-60这个年龄段没有CPP供款的人士
也许您可能在55岁就已经退休停止工作，没有了工作收入，所以也没有CPP的供款。或者您是小企业主，只是通过公司分红的形式而不是工资的形式发给自己报酬。分红dividend不属于劳动报酬，是不需要向CPP供款的。由于计算CPP退休金时，并不是考虑所有供款的年份，而且会将最多8年工作或自雇收入最低的年份，也就是CPP供款最低的年份剔除掉。对于一个65岁正常申领退休金的老人，计算CPP退休金时只会依据供款最高的39年计算。如果是60岁提前申领CPP退休金，计算的依据就是供款最高的35年，而不是39年。如果在55-60期间没有CPP供款，取决于18-54岁的收入，即使在60岁提前领取CPP退休金，也可能会接近CPP的最高限额。
退休计划Retirement plan 是个人和家庭财务规划的重要组成部分，也是最为复杂的部分。要通盘考虑收入，投资，资产配置，税务，保险，家庭成员之间的财务安排，健康状况以及生活方式等等。没有一个适用于所有人的方案，也没有一个一成不变的方案。更不能等到50岁，60岁才考虑这个问题，应该尽可能早的开始根据自己的情况制定一个合理的退休计划，并且根据人生中不同阶段和财务状况不断调整自己的计划。如果您对这个话题感兴趣，可以联系我们，让我们同您一起制定一个适合您的退休计划，更好的达到您的退休目标。