众所周知，加拿大是一个老龄化的社会，虽然每年都有大批新移民涌入，但是随着婴儿潮世代的人开始步入退休年龄，在未来的几十年里老龄化进程还将加速。不断加剧的老龄化，给加拿大的退休金系统Canada Pension Plan（CPP）带来了巨大的挑战，这也是联邦政府今年开始实施的退休金供款改革的主要原因。很多人可能都会产生这个疑问，到我退休时CPP是否还能按时足额支付退休金呢？我们在这里以中文编辑转载一篇加拿大广播公司CBC高级编辑Susan Noakes的文章。Susan以问答的形式回答了大家普遍关心的一些问题。
1, CPP加拿大退休金计划会不会在我还没开始领取退休金时就没有钱了？
每一个加拿大人的劳动所得，都要强制向CPP供款，每年有一个最高限额。很多人可能会担心政府赤字这么高，收了这么多CPP钱会不会去填补政府的预算赤字？其实这种担心是完全没有必要的。CPP的资金是完全和政府一般财政收入隔离开的，由一个叫CPP Investment Board (CPPIB) 独立机构管理的。CPPIB完全独立于一般的政府机构运作，不受任何政党的影响。也就是说不论什么政党上台，CPP的大方向都不会变。截至到2019年3月, CPPIB管理的CPP基金总额高达3920亿加元。而且联邦政府在1997年立法规定，每年收取的CPP供款必须能够支付当年的退休金付款。
2, 如果不交CPP,用这些钱来自己投资是不是会更好呢?
有些人会觉得自己投资可能会更好，其实如果自己投资，回报率要很高才能和CPP想匹配。而且从CPP领取的退休金是会随着通胀按年调整的。如果自己投资是不会有这个保证的，完全取决于市场行情。
3, CPP有3920亿加币的资产，为什么CPP退休金这么少？
2019年，一个退休人士能领取的CPP退休金最高额度是$13,610,但是大多数人拿到的金额是低于这个数的。假如一个人从18岁工作到65岁退休，每年都向CPP供款最高额度，退休后才能领取到最高一档的退休金。CPP从一开始的设计就是提供退休人士25%左右的平均收入，和OAS老年保障金以及个人退休储蓄RRSP或雇主退休金pension一起构成退休后收入的来源。由此可见，不能完全指望依靠CPP养老，CPP只是提供退休基本的生活保障的一部分。
4, 18岁后我去上了大学，而且毕业后在事业起步阶段收入也很低，对以后的退休金会有很大影响吗？
当计算CPP退休金额时，职业生涯中收入最低的8年将会从计算中剔除掉，所以这8年收入较低的年份不会影响退休后的收入。每个加拿大人都可以在MyServiceCanada的网站上查询自己退休后能拿到多少退休金。注册了MyserviceCanada 账户后，就可以看到自己一生的CPP供款记录，以及领取退休金的记录。如果你已经注册了CRA的MyAccount，可以无需注册MyServiceCanada。登录进CRA MyAccount后，右下角有一个MyService Canada Account，点击AccessNow就可以进入，无需再次登录。
5, 有了孩子后我很长一段时间在家照顾孩子，没有收入，是不是退休后退休金会很少？
并不一定，联邦政府允许在家照顾7岁以下孩子的父母，在计算退休金收入时，额外剔除掉在家照顾孩子的低收入年份。但是这个不是自动给予的，是需要纳税人填表申请的。
6, 我是不是应该在60开始领取CPP退休金从而可以最大化CPP？
如果从60岁开始领取CPP退休金，每月能领取的金额将会比从65或70岁开始领取的要少。如果等到70岁才开始领取CPP退休金，每月领取的金额将会比从65岁开始增加42%。具体从什么时候开始领取CPP更划算完全取决于个人的健康和财务状况。如果健康状况不佳，或者家族中有心脏病，中风和癌症史，患这些重大疾病的风险较高，那就应该尽早开始领取CPP。另外一个要考虑的因素是个人财务状况。很多人在60岁时还在工作，经济上没有需要领取CPP，而且因为收入较高，领取的CPP退休金会在较高的税阶上交税。临近退休的人士最好每年都检视一下自己的健康和财务状况，从而决定是否要开始领取CPP退休金。
7, 为什么2019年工资里扣减的CPP供款增加了？
从2019年1月1日开始，加拿大将实施新的由现任联邦自由党政府于2016年通过的Enhanced Canada Pension Plan，也就是增强版的加拿大退休金计划。该计划的主旨是通过提高CPP的公款率，来增加未来退休老人的养老金收入以及应对越来越严重的老龄化挑战。
目前的CPP 计划是由雇主和雇员分别按照雇员工资超过$3,500部分的4.95%份额供款的，双方供款总共是雇员工资的9.9%。对于没有雇主的自雇人士来说，就是按照净收入的9.9%供款。每年有一个供款的上限，2018年CPP的最高供款额是雇员$2,593.80,自雇人士$5,187.6相对应的maximum pensionable earning 是$55,900.
新的增强版CPP改革将7年时间分两个阶段实施。第一阶段从2019年到2023年用5年的时间把CPP的供款比例由2018年的4.95%提高的5.95%，也就是平均每年提高0.2个百分点。2019年CPP的供款比例上调到5.1%，19年最高供款额是雇员$2,748.90,自雇人士$5,497.80，相对应的maximum pensionable earning 是$57,400。改革的第二阶段将从2024年到2025年两年内通过Year’s Additional Maximum Pensionable Earnings引入一个新的贡献比例，雇主和雇员分别是4%，总共是8%。第二阶段改革将大幅度提高CPP的年度最高供款额，估计到2025年每个收入超过$79,400的雇员每年将会比2018年多交$1,100的CPP，自雇人士会比2018年最多交$2,200左右。CPP改革的目的是把CPP退休金提高的退休前平均收入的33%左右，也就是每年最高增加$7,000元的退休金，使得最高CPP退休金额达到$20,000.
8, 为什么CPPIB将很大一部分资金投资到中国和印度，而不是在加拿大投资促进加拿大的经济发展？
根据CPPIB的报告，大概有15.5%的资金投资在加拿大的资产上。但是将大部分或全部资金投资到加拿大的市场并不是一个明智的选择。因为多元化投资才能最大限度的规避市场风险。而且出于CPPIB独立运作的原则，没有人想让政治因素干预CPPIB的投资决策。CPPIB的唯一准则就是控制投资风险在较低的水平上，同时追求投资收益的最大化。这样才能保证一代又一代加拿大人在退休时能得到足够的退休金。
以上是小编根据CBC高级编辑Susan Noakes的文章编辑整理的。英文原文的连接在下面，有兴趣的朋友也可看看。
https://www.cbc.ca/news/business/cpp-explainer-1.5133984?from=groupmessage&isappinstalled=0